Калькулятор налога самозанятого (НПД)
Рассчитайте налог по формуле 422-ФЗ с учётом налогового вычета 10 000 ₽. Физлицо — 4%, юрлицо / ИП — 6%.
Тип клиента
Сохраняется между сессиями. Максимум 10 000 ₽.
Как считается налог
- %Физлицо: 4% от дохода
- %Юрлицо / ИП: 6% от дохода
- −Вычет: −10 000 ₽ (1% или 2%)
- ∅Без НДС и страховых взносов
Формула по 422-ФЗ «О налоге на профессиональный доход». Ставки зафиксированы до 2028 года.
Что такое НПД и как рассчитать налог
Налог на профессиональный доход (НПД) — специальный налоговый режим для самозанятых граждан, введённый Федеральным законом № 422-ФЗ. Ставка зависит от того, кто является вашим клиентом: при работе с физическими лицами — 4%, при работе с организациями и ИП — 6%. При регистрации каждый самозанятый получает налоговый вычет 10 000 ₽, который автоматически уменьшает налог: на 1% с каждого рубля дохода от физлиц и на 2% — от юрлиц. После исчерпания лимита вычет прекращается. Наш калькулятор учитывает остаток вычета и сохраняет его между сессиями в вашем браузере.
Частые вопросы
Какая ставка налога у самозанятого?▾
4% с доходов от физических лиц, 6% с доходов от юридических лиц и ИП. Ставки зафиксированы 422-ФЗ до 2028 года.
Что такое налоговый вычет 10 000 ₽?▾
Однократный налоговый вычет в размере 10 000 ₽, применяется автоматически: 1% от дохода при ставке 4% и 2% от дохода при ставке 6%. После исчерпания 10 000 ₽ вычет заканчивается.
Когда платить налог самозанятому?▾
До 28-го числа следующего месяца. ФНС автоматически формирует квитанцию в приложении «Мой налог».
Можно ли уменьшить налог легально?▾
Да — через вычет 10 000 ₽, который применяется автоматически при регистрации. Других законных способов снизить ставку НПД нет.
Нужно ли платить НДС и страховые взносы?▾
Нет. Самозанятые на НПД освобождены от НДС и обязательных страховых взносов. Взносы в ПФР можно делать добровольно.